En el marco de la línea de trabajo de cumplimiento voluntario de las obligaciones tributarias, que desarrolla el programa EUROsociAL II, financiado por la Unión Europea, del 31 de agosto a 3 de septiembre de 2015, se ha llevado a cabo una asesoría técnica a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) de Colombia sobre las mejores prácticas  realizadas en la AEAT de España en técnicas y herramientas de la fiscalización masiva electrónica.

La DIAN se encuentra actualmente diseñando un servicio informático para realizar  acciones de fiscalización y control con base en la metodología y técnica de la fiscalización masiva electrónica, proceso que se inicia con la selección de casos mediante el uso de motores de reglas de negocio. En este proceso han contado desde 2014 con el apoyo de la Agencia Estatal de Administración Tributaria de España (AEAT). En un primer momento, en octubre de 2014, dos funcionarios de la DIAN realizaron una visita de intercambio a la sede de la AEAT y tuvieron la ocasión de conocer in situ los diferentes sistemas que ha desarrollado la Administración Tributaria española para la fiscalización de contribuyentes.

Posteriormente, en la asistencia técnica realizada en septiembre de este año en Bogotá, los funcionarios del Departamento de Inspección Financiera y Tributaria, y de la Subdirección General de Tecnologías de Análisis de la Información e Investigación del Fraude de la AEAT, han tenido la oportunidad de transmitir a los funcionarios de la DIAN las mejores prácticas que se han desarrollado en España para mejorar la generación de seleccionados para el control, la determinación de reglas de negocio y algoritmos de control, y la importancia en los procesos de inteligencia de integrar la información como lo hacen herramientas tipo ZUJAR, TESEO y GENIO, herramientas utilizadas para el apoyo a las labores de selección de casos de control y para la fiscalización en España.

Esta actividad se enmarca en la línea de trabajo de cumplimiento voluntario de las obligaciones tributarias del área de Finanzas Públicas del Programa EUROsociAL, financiado por la Unión Europea, coordinado por la FIIAPP y en la que la Agencia Estatal de Administración Tributaria de España (AEAT) y el Centro Interamericano de Administraciones Tributarias (CIAT) actúan como socios operativos.